ANAF intensifică controalele pentru samsarii de mașini care evită taxele

Agența Națională de Administrare Fiscală (ANAF) a încheiat un protocol cu Registrul Auto Român (RAR) pentru a identifica samsarii de mașini care evită declararea veniturilor din vânzarea vehiculelor. Această inițiativă vizează combaterea unei practici care produce prejudicii semnificative bugetului de stat.

Începând cu luna august 2022, ANAF are acces direct la bazele de date ale RAR, ceea ce permite identificarea persoanelor fizice și juridice care desfășoară activități comerciale cu autovehicule fără a plăti taxele corespunzătoare.

Dimensiunea problemei și mecanismele de evaziune

Potrivit declarațiilor președintelui ANAF, Lucian Ovidiu Heius, există samsari care aduc și vând zeci sau chiar sute de mașini într-un an, fără a declara veniturile obținute din aceste tranzacții.

“Ni se pun la dispoziție datele pe care le au ei (RAR) și de acolo noi extragem și vedem cine are un rulaj foarte mare de mașini care sunt vândute, vedem la ce preț sunt vândute”, a explicat Heius.

Principalele metode de evaziune identificate:

• Achiziții intracomunitare cu facturi subevaluate pentru evitarea TVA
• Înființarea de firme în Bulgaria pentru eludarea fiscului românesc
• Folosirea persoanelor fizice ca intermediari pentru volume mari de vehicule
• Contracte cu prețuri fictive (exemple: mașini de 50.000 euro contractate cu 1.000 euro)

Protocolul ANAF-RAR și implementarea măsurilor

Protocolul nr. 1039 din 2 martie 2022 a fost implementat efectiv începând cu 2 august 2022. Prin acest acord, RAR colectează informații despre facturi și le transmite către ANAF pentru analiză.

Resurse alocate și tehnologie

Pentru gestionarea acestor date, au fost alocați:

Citește și

Guvernul ar putea amâna Prevederile Privind Testarea Antidrog criticate de șoferi și de societatea civilă

Surse guvernamentale indică faptul că Executivul ar putea amâna printr-o ordonanță de urgență noile prevederi privind te...

• 4 inspectori specializați
• Un șef de serviciu
• Colaborarea cu Centrul Național pentru Informații Financiare (CNIF)
• Dezvoltarea unei aplicații informatice dedicate

Aplicația dezvoltată include module pentru vizualizarea datelor, criterii de selecție și funcționalități de editare, fiind în curs de finalizare modulul de gestionare a listelor.

Rezultate concrete în prima lună de implementare

În doar prima lună de funcționare, autoritățile au obținut rezultate semnificative:

Societăți românești cu risc fiscal

• 15 societăți identificate cu achiziții intracomunitare de 53 milioane lei
• 2 măsuri asiguratorii în valoare de 1,856 milioane lei
• Amendă aplicată de 20.000 lei
• 2 autovehicule indisponibilizate la sediul unui transportator

Societăți înființate în străinătate

Pentru evitarea TVA, mulți români au înființat societăți în alte țări EU:

• 22 societăți din Bulgaria investigate prin cooperare externă
• 12 societăți pentru care s-au primit date complete
• Valoarea achizițiilor: 27,619 milioane euro
• Prejudiciu estimat: peste 5,25 milioane euro

De asemenea, au fost inițiate verificări pentru societăți din:

• Slovacia (14 societăți)
• Germania (1 societate)
• Italia (1 societate)
• Ungaria (4 societăți)

Volumul datelor procesate zilnic

ANAF procesează în prezent un volum impresionant de informații:

• 1.300-1.800 autovehicule procesate zilnic
• Analiză în timp real a tranzacțiilor
• Identificarea automată a anomaliilor în prețuri și documente

Cazuri specifice identificate

În primele 10 zile de implementare:

• 14 autovehicule noi (sub 6 luni vechime sau sub 6.000 km)
• Valoare totală: 644.078 euro
• Achiziții fără depunerea decontului special de taxă

Tipurile de fraude descoperite

Controlele au revelat o varietate de scheme frauduloase:

1. Prețuri subevaluate deliberat

   • Vehicule de 50.000 euro contractate cu 1.000 euro
   • Diferențe extreme între valoarea reală și cea declarată

2. Persoane fizice cu volume comerciale

   • Tranzacții de 50-100 auto/lună
   • Lipsa înregistrării veniturilor
   • Folosirea de împuterniciri pentru mascararea activității

3. Documente false sau incomplete

   • Contracte cu date de identificare indescifrabile
   • Societăți externe cu coduri TVA invalide
   • Furnizori fictivi sau cu identitate necorectă

Perspective și măsuri viitoare

Începând cu 25 septembrie, ANAF a intensificat acțiunile de control, incluzând:

• Verificări documentare specifice pentru impunerea TVA
• Controale la sediul societăților suspectate
• Cooperare internațională extinsă cu autoritățile fiscale din UE
• Monitorizare continuă a bazelor de date RAR

Această inițiativă reprezintă un pas important în combaterea evaziunii fiscale din domeniul auto și recuperarea prejudiciilor cauzate bugetului de stat prin aceste practici ilegale.